Effektive Finanztabellen für Ihr Unternehmen: Ein Praktischer Leitfaden zur Erstellung

Die Finanzierungstabelle ist ein wesentliches Instrument im Finanzmanagement eines Unternehmens. Es ermöglicht die Zusammenfassung der Finanzströme und die Analyse des Gleichgewichts zwischen Ressourcen und Verwendungen, was dabei hilft, strategische Entscheidungen über zukünftige Investitionen oder die Entwicklung des Unternehmens zu treffen. In diesem Artikel bieten wir Ihnen eine detaillierte Anleitung zur Erstellung einer auf Ihre Bedürfnisse zugeschnittenen Finanzierungstabelle.

Warum eine Finanzierungstabelle erstellen?

Die Erstellung einer Finanzierungstabelle ist nicht für alle Unternehmen verpflichtend, wird jedoch dringend empfohlen, insbesondere für Unternehmen mit erheblicher wirtschaftlicher Aktivität oder für die Gewinnung von Finanzpartnern. Tatsächlich ermöglicht dieses Dokument:

• Eine klare und zusammenfassende Vorstellung von den Finanzflüssen (Zu- und Abgänge) innerhalb des Unternehmens haben.
• Beurteilung der Fähigkeit des Unternehmens, ausreichende Ressourcen zu generieren, um seinen Investitions- und Erstattungsbedarf zu decken.
• Aufzeigen möglicher Ungleichgewichte zwischen Ressourcen und Nutzungen, die Korrekturmaßnahmen erfordern.
• Unterstützung bei der Entscheidungsfindung hinsichtlich der Wahl der Finanzierungsquellen (Kredite, Kapitaleinlagen usw.).

Schritte zum Erstellen einer Finanzierungstabelle

Um eine effektive Finanzierungstabelle zu erstellen, müssen mehrere Schritte befolgt werden:

1. Sammeln Sie die notwendigen Finanzinformationen: Sie müssen Daten über die Finanzströme und die allgemeine Finanzlage des Unternehmens sammeln. Diese Informationen stammen in der Regel aus Buchhaltungsunterlagen wie der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und Anhängen.
2. Bestimmen Sie den Analysezeitraum: Die Finanzierungstabelle kann je nach Bedarf jährlich oder vierteljährlich erstellt werden. Wählen Sie einen Zeitraum, der zu Ihrer Aktivität und Ihren Zielen passt.
3. Strukturieren Sie die Tabelle: Die Tabelle sollte in zwei Hauptteile gegliedert sein: Ressourcen (Inputs) und Verwendungen (Outputs). Zur einfacheren Analyse sollte jeder Teil in verschiedene Kategorien unterteilt werden.
4. Geben Sie die Beträge ein: Für jede Kategorie in der Tabelle müssen Sie die Beträge angeben, die den im Analysezeitraum beobachteten Finanzströmen entsprechen. Stellen Sie sicher, dass Sie zuverlässige und überprüfbare Daten verwenden, um die Relevanz des Dokuments sicherzustellen.
5. Analysieren Sie das Ergebnis: Sobald die Tabelle ausgefüllt ist, können Sie das Gleichgewicht zwischen Ressourcen und Nutzungen analysieren und mögliche Anomalien oder Ungleichgewichte erkennen, die Korrekturmaßnahmen erfordern.

Wichtige Informationen, die in die Finanzierungstabelle aufgenommen werden müssen

Die Finanzierungstabelle muss folgende Elemente enthalten:

• • Ressourcen:
    • Eigenkapital (Kapital, Rücklagen, Gewinne usw.)
    • Kredite und Finanzschulden
    • Investitionszuschüsse
    • Veräußerungen von Anlagevermögen oder anderen langfristigen Vermögenswerten
  • Arbeitsplätze:
    • Investitionen in materielle und immaterielle Vermögenswerte
    • Änderung des Betriebskapitalbedarfs (WCR)

Verwenden Sie Buchhaltungs- oder Finanzverwaltungssoftware: Viele IT-Tools bieten vorgefertigte Modelle zur Erstellung einer Finanzierungstabelle. Zögern Sie nicht, es zu nutzen, um Zeit zu sparen und die Dateneingabe zu erleichtern.